Как учесть переначисленный и уплаченный НДФЛ за 2012 год?

Comments

• Добрый день
  

  Цитата: Проводим проверку учета, выявили переначисленный и переплаченный НДФЛ за 2012 год.

  Что-то "далеко" вы пошли.Вы хотите уточненки подавать?У вас не примут.
  

  Цитата: Как нам с ним поступить?

  Забыть и подарить бюджету ,т.к. прошел срок три года со дня уплаты налога,когда можно по заявлению вернуть (ст.78 НК)
• Это понятно, мы уже "простили" =) я имею в виду какими проводками и в каком периоде его списать, чтобы смуту не вносил?
• Цитата: Это понятно, мы уже "простили" =) я имею в виду какими проводками и в каком периоде его списать, чтобы смуту не вносил?

  А он у вас по Дт 68 числится?
  тогда текущей датой Дт 91.2 не принимаемые в НУ Кт 68.01
• Так он же тогда на 84 закроется за счет чистой прибыли? и сами проводки делать лучше концом 2016 года? правильно?
• Цитата: ак он же тогда на 84 закроется за счет чистой прибыли?

  Да,эта сумма уменьшит прибыль по БУ
  Дт 99 Кт 91
  Дт 84 Кт 99
  
  

  Цитата: и сами проводки делать лучше концом 2016 года? правильно?

  Вы еще не закрыли год?тогда можете внести 31.12.16
• Здравствуйте!
  

  Цитата: Что-то "далеко" вы пошли.Вы хотите уточненки подавать?У вас не примут.

  Почему же не примут? Нигде не написано, что можно подавать уточненки только за последние три года.
  Так что принять-то примут, только денег не дадут.
  
  

  Цитата: А он у вас по Дт 68 числится?тогда текущей датой Дт 91.2 не принимаемые в НУ Кт 68.01

  Цитата: Да,эта сумма уменьшит прибыль по БУДт 99 Кт 91Дт 84 Кт 99

  Коллеги, а почему чужие налоги нужно списывать за счет своей прибыли? 🤯
  
  Давайте сначала разберемся, с чем связан перерасчет, и нужно ли его делать. Если окажется, что нужно, то необходимо ли этот перерасчет отражать в бухгалтерском учете, или это следует делать только в налоговом учете по НДФЛ.
  И только разобравшись в ситуации можно приступать к проводкам, ИМХО.